季度工作与每月工作

季度工作

1、计划好季度性的商品销售重点

2、依据年度预估目标、检讨本季度业绩达成率

3、确定下季度工作和目标

4、人力资源与本课工作进行评估

5、员工培训与考核

年度工作

1、年度工作总结（如：业绩达成率及四大政策）

2、员工年度考核及评估及建议员工升迁

3、依据本课实况评估人力是否需招募

4、计划好明年的工作方向及年度目标

结论：

商品——卫生安全、满陈列、无缺货

人力——效率高、服务意识强

形象——商品齐全、价格实惠、员工专业

顾客——满意、放心

业绩——目标达成

资产——设备动作良好

财务——账目正确

课绩效

课绩效表为各课当月及累计和营运绩效，营运绩效与预算作比较，反映绩效达成状况

绩效表可以分成两大部分：

1、当月数：指当月所发生的各项数据

2、累计数：指从年度开始至当月累积所发的各项数据

包含以下检位：

销售收入、营业费用、销售毛利、营业外收入、其它业务毛利、财务收益、总毛利、营业绩效、人事费用、含税库存金额、其它费用、含税应付帐款

1、销售收入（含税）：泛指顾客所购买之商品并经过收银台所交付的金额

2、销货收入（未税）：指不含增值税（税率队3%——17%）约16%的数据

3、数据来源：收银员将当日顾客所购买的商品依照商品条形码扫描入收银机（pos），次日可由营业报表得知该课营业额。

销货毛利：

定义：毛利额=销售收入(未税)－销售成本(未税)

毛利率=毛利额/销售收入

销售成本=期初库存（上个月期末库存）金额＋当月净进货（含退货）金额－月底实际盘点后库存金额＝当月销货成本

其它业务毛利：进货奖励、销售奖励、各项赞助金收入、快讯收入

返利收入：依据一定期间（以一年为基础）净进货金额与合同的约定的百分比计算而来

净进货金额＝进货金额－退货金额

例如：返利1.5％是表示厂商必须依年度合同退回净进货金额1.5％佣金

厂商赞助金收入：包含了各种节赞助，新品上架费用等收入但必须先与厂商签定促销同意书或订合同。

总毛利：销售毛利＋其它业务毛利

毛利目标（17.5%）＝销售毛利（12%）＋其它业务毛利（5.5%）

一般而言,毛利收入用于弥补日常营业额发生的费用之后将形成利润,因此适当的毛利及有效控制费用是维持利润的重要途径。

人事费用：

1、定义——困人员任用所发生的相关费用

2、内容——包含的项目有工资、福利费、劳动保险费

3、其它费用——指除人事费用以外的重大费用：包括商品库存费、运输费、促销海报印刷费、促销宣传费及设备的保养和维修费

营业费用：指人事费用与其它费用之和

营业外收入：主要营业活动之收支净额（目前是灯箱广告收入）

财务收益：我们将商品销售给顾客，先获得现金，但我们依合约中所签定的的付款期限支付货款给厂商，要这段期间，我们所持有现金可赚得之利息收益，称之为收益。

财务收益＝（应付账款－含税库存额）＊年　利率／１２

营业绩效：（课绩效）＝部门总毛利－营业费用＋营业外收支＋财务收益

店营业绩效由所有课构成，但店的净收益经整体核算须再扣除若干费用：

营业绩效（店）－全店人事费用－营业费用（含租金、折扣、促销费用、行政管理费、基础设施费用）＋（－）非盈利收支＋（－）所得税＝净收益

存货、应付账款（含税）

１、含税存货：企业在生产经营过程中为销售或耗用而储备的各种资产

２、含税应付账款金额：商品之含税应付账款总额

当期取得其它业务业务收入 总额：与厂商签订合同当月所以取之赞助金及进货奖励金额。

累计已确认未入帐其他业务收入金额：从开业至今累计未入帐之赞助金及进货奖励金额

结论：课绩效各项及各项之间的关系，掌握及提升课绩效之措施计算课绩效之方法

每月工作

一、月促销计划（TG、端架等）

1、根据商品部制定的店内商品促销表作评估

2、根据商品销售量和TG、端架、堆头位置提出建议

3、依确定的店内商品促销表的时间和商品，作好订货、催货，计划更换排面的时间和人力，安排好促销位置及相关的工作准备。

二、课绩效检讨

1、销货收入2、销售（货）毛利及其它业务毛利3、人事费用4、财务收益5、营业绩效

6、库存可销无数量和金额7、应付、应收账款

三、本月工作总结

人力：1、依工作量合理制订排班表

2、员工、培训及评估

3、员工考勤状况

4、评估本课工作量和人力资源是否合理

商品：1、订货是否合理，是否有缺货或高库存，滞销商品

2、商品损耗率的评估

3、促销品的业绩占总业绩的百分比

4、商品陈列及库存是否符合要求

资产：1、工具、用品、设备、设施的异常状况

2、评估作业员工对设备的操作方法

3、对工具、容器、货架等设备的清洁及保养

4、定期对设备做维护

财务：1、确定厂商应付账款

2、促销费用（端架、堆头等）

3、店庆、节庆等费用的回收

4、新品上架费用的回收

5、评估人事费用

6、库存准确（实物与账面相符）

制订次月计划

1、拟定并并实施教育训练计划

2、制定人力排班表

3、依据店内商品促销表的时间作好每周促销商品的计划

4、计划何时采用何种方法不处理高库存和滞销品

5、对新品销售进行追踪及调整

6、控制损耗率过高的商品

7、拟定达成业绩目标的有效措施

制定排班表（节假日、销售时间表）

本月市调结果分析——

1、市调周边竟争店商品的价格、促销、陈列等

2、依市调的结果进行整合并评估

损耗分析

1、依盘点的结果和业绩分析本月的损耗率

2、本月的损耗率与上月的损耗率进行比较

3、找出本月损耗率较高之商品并作比较

4、从进货验收到搬运、存放、最后陈列、制作、售买进行分析，找出问题并改善。



店商品会议

1、检讨上月的销售状况

2、计划下个月的销售重点

3、准备好商品销售排行表

4、建议下个月促销商品的品项

5、提供商品的历史销售资料（销售量、促销价、促销时间、促销费用等）

6、建议促销时间，促销价格，促销费用

月厂商付款确认

1、与财会核对厂商付款明细单是否正确

2、依厂商别列出付款到期应付金额，确认已付款的未付款之金额

3、追踪厂商各种费用，确认已收和未收金额（节庆费、促销费用等）

费用追踪

1、促销费用（端架、堆头、促销费用）

2、店庆费（元旦、中秋、元宵等）

3、新品上架费

4、根据合同和协议书追踪回收费用

5、人事费用

月业绩及毛利评估

1、根据月报表，分析各分类商品的销售额及毛利

2、本月业绩与原预估业绩的差距

3、本月店营业额，来客数，客单价，与上月的差异

4、效评（排面陈列面积与销售额占比）

5、评估人事费用与其它费用

快讯检讨

1、月快讯商品的销售额占整个课业绩的比例

2、本月的快讯商品是否有因缺货而影响销售

3、促销信息的宣传力度是否到位（宣传单发放、海报张贴）

4、特价牌是否醒目，价格是否有吸引力，刺激购买欲

5、促销人员服务工作是否跟上

6、商品陈列是否有量感

员工培训

1、新进员工的教育训练

2、人员的礼仪训练

3、商品知识、服务知识的培训

4、要职专业水平提升的培训

5、职务代理的培训

盘点

1、提前一周处理好高库存、滞销商品

2、建议提前三天做好退、换货商品

3、一种商品一个位置，分类整理

4、合理安排人员，盘点时间，分工负责，严格依盘点程序执行